Planejamento financeiro: o que é e como fazer na sua empresa
Atualizado em 3/10/24 - Escrito por João Pedro na(s) categoria(s): Custos e Finanças / Processos e Organização
Planejamento financeiro é o trabalho de planejar, organizar, controlar, monitorar e analisar as finanças da empresa. Isso significa projetar investimentos, calcular gastos, encontrar e mitigar desperdícios, pensar em formas de aumentar a rentabilidade, entre outras operações afins.
A saúde financeira de uma organização deve ser um dos seus pilares. Isso vale para empresas, órgãos públicos, ONGs, com ou sem fins lucrativos. O dinheiro é parte do que a permite funcionar e é por isso que todo gestor deve conhecer sobre planejamento financeiro.
Começar a aplicar metodologias de planejamento financeiro na sua indústria depende de estudos de teoria, prática e ferramentas. O artigo que preparei abaixo abrange os conhecimentos básicos, um passo a passo completo e ferramentas digitais gratuitas para você usar.
Índice do artigo
O que é planejamento financeiro?
O planejamento financeiro de uma empresa é a operação crucial para gerir suas finanças. É através de métodos, ferramentas e processos de gestão financeira que a sua empresa poderá se manter operando de forma saudável. Sem ele, não dá para administrar sua empresa.
É um termo bem amplo que abrange inúmeros processos, ações, e operações dentro de uma empresa. Indústrias, órgãos públicos, empresas público-privadas e até ONGs sem fins lucrativos dependem das finanças para funcionar. Logo, planejamento financeiro é uma etapa importante para a saúde de qualquer organização.
Diferenças entre gestão financeira empresarial e familiar
É muito comum as pessoas fazerem paralelos entre gestão financeira empresarial e gestão financeira familiar. Trata-se de um erro bem comum.
Podemos usar a comparação eventualmente para ilustrar um argumento, mas as esferas e recursos dos dois cenários são super distantes.
Se você gerir sua empresa ou sua casa da mesma forma, um – ou os dois – terão problemas. Uma organização é responsável por mais contas e contas complexas, mas também tem acesso a recursos financeiros diferentes – créditos, parcerias, ferramentas – de uma casa.
Essa diferença é extremamente importante inclusive para a lição mais básica que todo empreendedor deve receber: não se mistura contas de casa com contas da empresa. Seu dinheiro é seu dinheiro, dinheiro da empresa é dinheiro da empresa.
Juntar os dois leva a desorganização de contas, problemas de declaração com o Fisco, planejamento irreal, e falta de controle sobre as movimentações.
Por que é importante fazer planejamento financeiro
As finanças de uma empresa são o que fazem ela continuar funcionando. Logo, o planejamento financeiro é o que mantém a saúde de uma organização.
É como se fosse a parte do seu cérebro responsável pela circulação sanguínea e pelas articulações do seu corpo. Sem o planejamento financeiro, sua empresa se movimenta de forma aleatória, para onde cada parte do seu corpo acha que deve ir.
O colaborador das compras vai adquirir matéria-prima a mais, o gestor de produção vai gastar as máquinas sem se preocupar com custos de manutenção e o comercial vai para casa achando que a meta está batida – enquanto sua empresa está no vermelho.
E não basta que sua conta no final do mês esteja mais gorda do que no começo. Pode até ser que a organização esteja lucrando, mas se você não souber de onde vem o dinheiro, em algum momento as suas contas vão ficar no vermelho e a empresa ruirá.
O planejamento e o controle financeiro permitem entender o que realmente acontece nas suas contas e tomar as rédeas das movimentações.
Veja também: Como a Cobrança Impacta o Capital de Giro da Sua Indústria
Como fazer planejamento financeiro de uma empresa
O planejamento financeiro de uma empresa depende de passo a passo simples de explicar, como você verá abaixo. No entanto, o conjunto de processos e ações são complexos e dependem da realidade da sua organização.
Você pode ler o tutorial e as dicas a seguir como uma receita de bolo bem feito, com os ingredientes e passos comuns de cada bolo. Só que a sua empresa, como qualquer outra, exige bolos feitos de sabor, ingredientes e ferramentas específicas – que são dinâmicas e instáveis.
Inclusive, os imprevistos devem entrar na sua previsão: faz parte do planejamento ter ferramentas e métodos para lidar com o que não se esperava acontecer. Isso ficará mais fácil de entender conforme você lê o texto abaixo.
Confira:
Passo a passo
- Conheça e mapeie sua situação atual:
- Você precisa analisar como está a situação financeira da sua empresa, situação geral e as informações afins mais importantes. Qual seu dinheiro em caixa? Quais suas margens de lucro?
- Também levante os pontos fortes e fracos, oportunidades e ameaças através de uma Matriz de Análise Swot para ter um parecer sobre os cenários internos e externos da sua empresa.
- Especificamente para as ameaças externas, é possível usar a Análise Pestel.
- Esses dados permitirão iniciar um planejamento com base na realidade da sua empresa para não traçar objetivos, ações e metas irreais.
- Trace metas e objetivos realistas:
- Sonhar alto é bom, mas você precisa colocar os pés no chão. Quando souber sua situação, entenda onde você quer chegar em curto, médio e longo prazo.
- Esses objetivos devem estar divididos entre gerais (metas de expansão, por exemplo) e específicos (faturamento pretendido até o final do ano)
- Essas metas e objetivos se encadeiam dentro de planos maiores e devem ser controlados pelos seus indicadores de desempenho e pelas KPIs, os indicadores-chave de desempenho.
- Você usará os resultados pretendidos como norte para planejar ações e orientar suas equipes.
- Prepare-se para todas possibilidades:
- Seus passos, ações e métodos devem ser planejados conforme seus objetivos, mas as coisas quase nunca acontecem conforme o esperado.
- Você vai se deparar com obstáculos e oportunidades pelo caminho que trarão mais gastos, investimentos, problemas, soluções, enfim, situações diferentes (para o bem ou para o mal) do que foi pensado inicialmente.
- Espere pelo melhor, se prepare para o pior.
- Defina seu orçamento anual e outros períodos de tempo:
- É importante definir que recursos estarão disponíveis e serão investidos ao longo do ano em cada área da sua empresa para que você consiga atingir suas metas e objetivos.
- Também será necessário fazer essa definição para outros períodos de tempo (mensal, semestral, bianual etc), mas qual período específico depende da natureza e realidade da sua empresa.
- Alguns dos pontos importantes para o seu orçamento:
- Abastecimento de estoque
- Aquisição e manutenção de equipamentos
- Contas a pagar
- Estrutura digital
- Estrutura e processo
- Estrutura física
- Impostos
- Previsão de vendas
- Reserva de emergência
- Salários
- Ter o orçamento definido mostrará o quanto seu negócio precisa faturar, teto de gastos a ser definido e investimentos necessários, assim como ajustes.
- Utilize ferramentas de gestão financeira para ajudar você, como capital de giro, fluxo de caixa e um dashboard ou painel financeiro.
- Defina seu plano de ação:
- Agora você decidirá como colocará em prática tudo o que foi planejado até aqui, executando estas etapas:
- Considere os objetivos definidos
- Faça um mapeamento das ações necessárias
- Considere as ferramentas disponíveis e aqui estão algumas sugestões:
- BPMN – ferramenta de modelagem de processos
- 5W2H – ferramenta de gestão em formato de checklist com perguntas importantes sobre o projeto que será desenvolvido ou o problema que será resolvido
- PODC: Planejar, Organizar, Dirigir e Controlar – metodologia que define melhor as funções do administrador, separando as tarefas por etapas dentro de um ciclo
- Crie um cronograma factível com tempo para imprevistos
- Delegue o trabalho conforme as responsabilidades de cada gestor e colaborador
- Defina metas e ferramentas para acompanhar o desempenho em tempo real
- Documente em tempo real o que foi planejado, o que foi feito, e o que aconteceu de verdade, esses dados serão importantes no início do próximo ciclo de planejamento
- Revista e repita
- Reveja seu planejamento financeiro periodicamente para verificar se está tudo indo conforme planejado e o que precisa ser ajustado
- Repita o planejamento periodicamente para novos ciclos de tempo
Dicas
A gestão e o planejamento financeiro de uma indústria podem e devem ser revisados e aprimorados constantemente. Seu estudo, por isso mesmo, deve ser profundo e contínuo. Eu trouxe um livro digital recheado de dicas de gestão financeira para você aplicar e melhorar seus resultados. Confira:
[Grátis] Planilhas de planejamento financeiro empresarial
O planejamento financeiro empresarial pode ser auxiliado por uma grande variedade de ferramentas digitais e, entre as gratuitas, as planilhas eletrônicas são as melhores. Foi pensando nisso e na sua situação que eu trouxe as seguintes oportunidades para você baixar:
Fluxo de caixa
Controle de fluxo de caixa é o monitoramento das transações financeiras no caixa da sua empresa. Saber a quantia obtida e a quantia gasta em certos períodos de tempo permitem uma análise detalhada de entradas e saídas de dinheiro da empresa – informações fundamentais para seu planejamento financeiro.
Baixe uma planilha gratuita de fluxo de caixa agora:
Formação de preço de venda e análise de custos
Precificação correta é uma operação crucial para uma empresa. Você precisa saber quanto cobrar para cobrir seus custos e obter o lucro desejado. É por isso que desenvolvemos a planilha abaixo, onde você terá o cálculo automático de como cada lâmpada acesa interfere no custo de cada mini-peça fabricada em sua empresa.
Baixe uma planilha gratuita de formação de preço de venda e análise de custos agora:
Veja mais planilhas, checklists e outras ferramentas
O planejamento financeiro passa por muitos processos e para cada um deles há uma ferramenta gratuita que você pode baixar e usar no catálogo da Nomus. Planilhas, checklists, ebooks instrucionais: tudo para você melhorar os resultados de todas as áreas da sua empresa.
Confira:
Continue estudando gestão financeira industrial
O planejamento financeiro é uma macro-operação da gestão financeira industrial. Há muitos conceitos, operações, processos e ferramentas para você conhecer e melhorar seus resultados. Eu vou te ajudar nesse estudo.
Recorrentemente, eu, meus colegas e convidados escrevemos e publicamos artigos sobre gestão industrial em todos os âmbitos. Financeiro, produtivo, RH… e você pode conferi-los gratuitamente neste blog.
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